Cách tính lương hưu 2026: đóng BHXH 28 năm nhận bao nhiêu mỗi tháng?

Người sắp về hưu thường hỏi cùng một câu: đóng bảo hiểm xã hội (BHXH) bao nhiêu năm thì mỗi tháng nhận được bao nhiêu tiền? Bài này tóm lại cách tính lương hưu 2026 theo Luật BHXH 2024 (hiệu lực từ 1/7/2025), kèm bảng tra tỷ lệ theo số năm đóng, ví dụ cụ thể với người đóng 28 năm và lịch nhận lương hưu tháng 10/2026.

Điều kiện nghỉ hưu năm 2026

Muốn hưởng lương hưu hằng tháng, người lao động cần đủ hai điều kiện: đủ tuổi nghỉ hưu và có từ đủ 15 năm đóng BHXH bắt buộc trở lên.

• Tuổi nghỉ hưu năm 2026 (điều kiện lao động bình thường): nam 61 tuổi 6 tháng, nữ 57 tuổi. So với năm 2025, nam tăng thêm 3 tháng, nữ tăng thêm 4 tháng theo lộ trình.
• Năm 2027, mốc này tiếp tục nhích lên: nam 61 tuổi 9 tháng, nữ 57 tuổi 4 tháng.
• Người làm nghề nặng nhọc, độc hại hoặc suy giảm khả năng lao động có thể nghỉ sớm hơn, nhưng mỗi năm nghỉ trước tuổi bị trừ 2% tỷ lệ hưởng.

Công thức cách tính lương hưu 2026

Theo Điều 66 và Điều 72 Luật BHXH 2024, lương hưu hằng tháng được tính bằng:

Lương hưu = Tỷ lệ hưởng × Mức bình quân tiền lương tháng đóng BHXH

Tỷ lệ hưởng

• Lao động nữ: 15 năm đóng được 45%, sau đó mỗi năm thêm 2%, tối đa 75% (đạt ở mốc 30 năm).
• Lao động nam từ 20 năm trở lên: 20 năm được 45%, mỗi năm thêm 2%, tối đa 75% (đạt ở mốc 35 năm).
• Lao động nam đóng từ 15 đến dưới 20 năm: 15 năm được 40%, mỗi năm thêm 1%. Đây là điểm mới của luật 2024 – trước đây nam phải đủ 20 năm mới có lương hưu.

Mức bình quân tiền lương

Người đóng BHXH từ năm 2025 trở đi được tính bình quân trên toàn bộ thời gian đóng. Người thuộc khu vực Nhà nước có toàn bộ thời gian hưởng lương theo thang bảng lương Nhà nước thì chỉ tính bình quân một số năm cuối, tùy thời điểm bắt đầu tham gia: 5 năm cuối (trước 1995), 6 năm, 8 năm, 10 năm, 15 năm, đến 20 năm cuối (tham gia từ 2020 đến hết 2024). Tiền lương các năm trước được điều chỉnh theo chỉ số giá do Chính phủ công bố trước khi lấy bình quân.

Bảng tra tỷ lệ lương hưu theo số năm đóng BHXH

Số năm đóng BHXH	Tỷ lệ – lao động nam	Tỷ lệ – lao động nữ
15 năm	40%	45%
18 năm	43%	51%
20 năm	45%	55%
25 năm	55%	65%
28 năm	61%	71%
30 năm	65%	75% (tối đa)
35 năm	75% (tối đa)	75%

Ví dụ: nghỉ hưu năm 2026, đóng BHXH 28 năm nhận bao nhiêu?

Giả sử bình quân tiền lương tháng đóng BHXH (sau khi đã điều chỉnh theo chỉ số giá) là 10 triệu đồng, nghỉ hưu đúng tuổi:

• Chị A (nữ), đóng 28 năm: tỷ lệ 45% + 13 năm × 2% = 71%. Lương hưu: 10 triệu × 71% = 7,1 triệu đồng/tháng.
• Anh B (nam), đóng 28 năm: tỷ lệ 45% + 8 năm × 2% = 61%. Lương hưu: 10 triệu × 61% = 6,1 triệu đồng/tháng.
• Anh B nếu nghỉ sớm 2 năm (thuộc diện được nghỉ trước tuổi): 61% − 4% = 57%, còn 5,7 triệu đồng/tháng.

Như vậy cùng 28 năm đóng, nữ hưởng cao hơn nam 10 điểm phần trăm vì mốc tính 45% của nữ bắt đầu từ năm thứ 15, còn nam từ năm thứ 20.

Lương hưu thấp nhất có còn bằng lương cơ sở?

Luật BHXH 2024 không còn quy định “sàn” lương hưu chung như luật cũ. Tuy nhiên, theo điều khoản chuyển tiếp, người đã tham gia BHXH trước ngày 1/7/2025 và có từ đủ 20 năm đóng BHXH bắt buộc vẫn được bảo đảm lương hưu tối thiểu bằng mức tham chiếu. Hiện mức tham chiếu bằng lương cơ sở, tức 2.530.000 đồng/tháng từ ngày 1/7/2026 theo Nghị định 161/2026/NĐ-CP. Nếu tính ra thấp hơn, ngân sách sẽ bù phần chênh lệch.

Lịch nhận lương hưu tháng 10/2026

Người nhận qua tài khoản được chuyển tiền vào ngày làm việc thứ nhất hoặc thứ hai của tháng, tùy tỉnh. Theo lịch dự kiến được tổng hợp từ quy trình của BHXH Việt Nam: TP.HCM, Huế, Cần Thơ, Quảng Ninh, Bắc Ninh, Nghệ An… nhận ngày 1/10/2026; Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Thanh Hóa, Thái Nguyên… nhận ngày 2/10/2026. Người nhận tiền mặt đến điểm chi trả từ ngày 2 đến ngày 10, sau đó tại điểm giao dịch bưu điện đến hết ngày 23.

Từ 28/9, người hưởng còn có thể đăng ký nhận lương hưu qua VNeID – xem hướng dẫn tại bài Nhận lương hưu qua VNeID từ 28/9/2026.

Lưu ý cho người sắp nghỉ hưu

• Tra quá trình đóng trên ứng dụng VssID trước ít nhất 6 tháng để phát hiện tháng bị thiếu, sai mức lương.
• Nếu đã gần 30 năm (nữ) hoặc 35 năm (nam), đóng thêm cho đủ mốc giúp đạt tỷ lệ tối đa 75%; đóng vượt mốc được trợ cấp một lần 0,5 tháng lương bình quân cho mỗi năm vượt.
• Nghỉ trước tuổi khi không thuộc diện được phép sẽ không hưởng lương hưu ngay; cân nhắc kỹ trước khi rút BHXH một lần.
• Các chính sách áp dụng từ 1/10 đáng chú ý khác: xem Chính sách mới từ 1/10/2026.

Câu hỏi thường gặp

Nam đóng BHXH 15 năm có được lương hưu không?

Có. Từ 1/7/2025, nam đủ tuổi và có từ 15 đến dưới 20 năm đóng được hưởng 40% (15 năm), mỗi năm thêm 1%.

Đóng bao nhiêu năm thì được lương hưu tối đa 75%?

Nữ cần 30 năm, nam cần 35 năm đóng BHXH.

Nghỉ hưu sớm bị trừ bao nhiêu?

Mỗi năm nghỉ trước tuổi quy định bị giảm 2% tỷ lệ hưởng. Ví dụ tỷ lệ 61% mà nghỉ sớm 2 năm thì còn 57%.

Bài viết mang tính thông tin; mức hưởng cụ thể do cơ quan BHXH tính theo hồ sơ từng người.

Nguồn số liệu: Luật Bảo hiểm xã hội 2024 (Điều 66, 72, 141); Nghị định 161/2026/NĐ-CP (Báo Chính phủ); Nghị định 135/2020/NĐ-CP về tuổi nghỉ hưu. Tham khảo: CafeF/Nhịp sống thị trường, Dân trí, VnEconomy.

Ảnh bìa: Taichi exercise at Ngọc Sơn Temple 02-12-2013 – Rudolph.A.Furtado, giấy phép CC0 (phạm vi công cộng), qua Wikimedia Commons (đã cắt cúp).